现金流量表模板带公式

现金流量表是企业财务报表的重要组成部分，它反映了企业在一定时期内现金及其等价物的流入和流出情况。一个有效的现金流量表不仅能够帮助企业了解自身的财务健康状况，还能为投资者、债权人以及其他利益相关方提供决策支持。下面是一个简化版的现金流量表示例，包含了一些基本的公式，用于计算不同部分的数据。

现金流量表（简化版）

一、经营活动产生的现金流量

- 销售商品、提供劳务收到的现金：销售收入 + 应收账款减少额 - 应收账款增加额

- 购买商品、接受劳务支付的现金：购货成本 + 应付账款增加额 - 应付账款减少额

- 支付给职工以及为职工支付的现金：工资支出 + 福利费 + 社保费用

- 支付的各项税费：所得税 + 增值税 + 其他税费

- 其他与经营活动有关的现金：根据实际情况填写

二、投资活动产生的现金流量

- 收回投资所收到的现金：出售长期股权投资收到的现金

- 取得投资收益所收到的现金：收到的投资分红

- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额：处置收入 - 处置费用

- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：固定资产购置支出 + 无形资产购置支出

- 投资所支付的现金：对外投资支出

三、筹资活动产生的现金流量

- 吸收投资所收到的现金：新股东投入资金

- 借款所收到的现金：银行贷款等

- 偿还债务所支付的现金：归还本金

- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：支付给股东的股息 + 支付的利息

四、汇率变动对现金的影响

- 汇兑损益调整：根据汇率变动调整的现金影响

五、现金及现金等价物净增加额

- 现金及现金等价物净增加额：经营活动现金流 + 投资活动现金流 + 筹资活动现金流 + 汇率变动影响

以上就是一个简化的现金流量表示例，其中包含了各个部分的基本计算公式。实际操作中，需要根据企业的具体业务情况和会计准则进行调整。希望这个模板能帮助你更好地理解和编制现金流量表。

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